저축성 보험, 정말 비과세 인가?

예전에만 해도 은행에서 상품을 가입할 때 개인별로 비과세 한도가 있었습니다. 하지만 최근에 비과세로 상품을 가입하기 위해서는 어려운 조건이 많습니다. 결과적으로는 비과세가 거의 없습니다.

그렇다면 보험 상품에는 비과세가 있을 까요? 많은 분들이 저축성 보험이 비과세인 것은 아실 겁니다. 어떻게 해야 비과세로 절세 혜택을 볼 수 있는지 관련 법령에 대해서도 잠깐 알아보겠습니다.

저축성 보험이란

우리가 알고 있는 저축성 보험의 종류는 개인연금보험, 적립보험, 저축보험 등입니다. 저축성 보험에서 납입한 보험료는 이자율(공시이율) 적용에 의해 이자가 발생하고, 변액보험(투자)을 통해서 수익이 발생하면 이것이 바로 ‘보험차익’입니다.

보험차익

저축성 보험에서 납입한 보험료보다 더 큰 금액을 받는 것이 바로 보험 차익입니다. ( 해지 환급금, 연금 등)

물론 보험 차익이 발생하면 이자소득세(15.4%)를 과세합니다.

여기에 ‘비과세 요건’이 충족해야 세금을 내지 않게 됩니다.

저축성 보험 비과세 요건

기본적으로 저축성 보험의 비과세 요건은 아래를 충족하시면 됩니다.

  • 저축성 보험 10년이상 유지
  • 납입기간 5년 이상
  • 월평균 150만원 이내, 연간 1800만원 이내일 것
  • 선납일 경우 6개월 이내 일 것
  • 일시납 보험은 1인당 1억원 이내

연금 상품과 무언가 비슷한 느낌을 가지지 않을 수 없네요.

여기서 알고계셔야 하는 점은 중도 인출과 추가납입부분입니다.

저축성 보험은 기본납보다 추가 납입을 많이 활용하시는데요~ 납입 보험료를 계산할 때 중도 인출은 빼지 않고 추가납입한 것을 계산하는 방식이라서 1억 원을 납입하고 중도 인출을 해도 그 부분을 빼지 않으니 비과세 한도를 잘 계산해야 합니다.

비과세 기간 소급적용 여부

예전에는 저축성 보험이 판매 활성화를 위해 3년만 유지하면 비과세가 되었는데, 현재는 10년 이상 유지 해야 합니다.

비과세 적용 기간은 소급 적용이 되지 않아 해당기간에 가입한 상품이 있다면 그 시기에 적용되었던 기간과 요건을 유지하면 비과세가 적용된다고 합니다. (이부분은 다시 공부해야 겠습니다.)

다만, 세액공제가 되는 연금저축인 경우 가입기간과 상관없이 관련 법이 적용됩니다.

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